关于宁强县2019年财政预算调整和债务限额的报告

关于宁强县2019年财政预算调整

和债务限额的报告

—2020年1月20日在宁强县第十七届人民代表大会

常务委员会第二十一次会议上

宁强县财政局局长  万鹏

县人大常委会：

我受县人民政府委托，向本次会议报告宁强县2019年财政收支预算调整和债务限额事项，请予审查和批准。

一、财政预算调整

（一）一般公共预算调整

2019年1月24日，县十七届人大四次会议审议批准了我县2019年一般公共收支预算。由于全市地方财政收入超收较大，考虑到减税降费和下年度财政收入基数等因素，市财政局给各县区下达了地方财政收入控制数（各县区不得超过控制数，但压减收入不设下限），故今年财政收入预算需要同步调整。在预算执行中，省财政增加我县一般性转移支付补助20,376万元（其中：均衡转移支付补助5,991万元、重点生态功能区转移支付补助2,746万元、基本财力保障640万元、企事业单位划转补助收入262万元、脱贫攻坚转移支付2,481万元、产油大县奖励资金178万元、困难县一次性财力补助2,660万元、革命老区1,287万元、县域经济激励资金1,722万元、财政管理绩效激励资金2,279万元，企业军转干部生活困难补助经费2万元，农村客运出租车等行业成品油价格和税费改革转移支付补助收入128万元），转贷一般债券46,283万元，调入资金10,063万元，全县总财力增加72,669万元。由于落实各项民生配套任务、行政事业单位调资、增人增支和正常调资以及各项提标政策，财政支出也发生了较大变化。根据《预算法》相关规定，现对2019年一般公共预算做出如下调整。

1、收入预算调整。县十七届人大四次会议审议批准的地方财政收入预算为13,120万元，在预算执行中，市财政局核减我县地方财政收入4,053万元，增加我县一般性转移支付补助20,376万元、专项转移支付补助较年初预计减少8,981万元，转移性收入由230,974万元调整为242,369万元，加上转贷债券收入52,438 万元（新增一般债券46,283万元，再融资债券6,155万元），调入资金10,063万元，拟将2019年地方财政收入预算由13,120万元调整为9,067万元，调减4,053万元，全县总收入由244,094万元调整为313,937万元，增加69,843万元。

2、支出预算调整。拟将一般公共预算支出由240,201万元调整为304,236万元，增加64,035万元。上解支出减少347万元，总支出由244,094万元调整为313,937万元, 增加69,843万元。

新增财力72,669万元，具体安排支出项目是：

（1）弥补教育部门缺口7,422万元。

（2）增人增资、正常调资、丧葬费、抚恤金、行政事业单位调资、医疗补助等8,499万元。

（3）取暖费和独生子女费提标以及降温费、乡镇津贴、考核优秀奖、年终一次性奖金等1,064万元。

（4）公务费提标528万元。

（5）汉中机场航线补贴1060万元。

（6）集中统筹安排水利项目资金388万元。

（8）债券发行费用及利息3,933万元。

（9）镇（办）革命老区项目建设1,287万元。

（10）扶持粮油生产发展178万元。

（11）广四路巨高路和城黄路建设款5,000万元。

（12）脱贫攻坚、生态环保和移民搬迁相关支出43,310万元。

专项转移支付按上级下达项目安排支出121,019万元。

（二）政府性基金预算调整

2019年1月24日，县十七届人大四次会议审议批准了我县2019年政府性基金收支预算。在预算执行中，由于超收和省市增加专项转移支付补助，政府性基金预算收支发生了较大变化。根据《预算法》相关规定，现对2019年政府性基金预算做出如下调整。

1、收入预算调整。由于本级超收5,686万元，拟将2019年政府性基金收入预算由2,330万元调整为8,016万元，调增5,686万元，加上新增专项债券1,400万元和省市下达专项转移支付补助4,940万元，拟将全县政府性基金预算总收入由年初的2,330万元调整为14,356万元，增加12,026万元。

2、支出预算调整。拟将政府性基金预算支出由2,330万元调整为6,702万元，增加4,372万元；调出资金7,654万元，政府性基金预算总支出调整为14,356万元，增加12,026万元。

新增财力7,086万元，具体安排支出项目是：

（1）新增专项债券发行费、手续费、利息362万元。

（2）新增专项债券支出（棚户区改造）1,400万元。

（3）调入一般公共预算5,324万元。

专项转移支付按上级下达项目安排支出4,940万元。

由以上调整引起的预算支出大类变化一并进行调整。由于省市财政尚未进行结算，年终决算汇编会审后财政收支数据还会发生变化，待财政决算结束后，我们再向县人大常委会进行专题汇报。

二、2019年度债务限额

2019年11月28日，市财政局以汉财办预〔2019〕98号文件下达我县2019年度债务限额176,369万元（其中：一般债务165,279万元，专项债务11,090万元）。近年来，我县逐步完善地方政府债务管理制度，修订了债务风险应急处置预案和债务风险化解规划，印发了《宁强县融资平台公司债务化解实施方案》,转发了《陕西省地方债券资金管理办法（试行）》《陕西省政府债务管理问责办法（试行)》,将责任层层落实到各主管部门、债务单位和具体责任人，同时持续加强预算管理，强化债务规模和风险管控，牢牢守住了不发生区域性风险的底线。截至2019年底，全县债务系统内存量债务余额为155,545万元，其中：一般债务144,716万元，专项债务10,829万元，均未突破市财政局下达的债务限额。

2019年，上级累计下达我县地方政府债券53,838万元，其中：新增一般债券46,283万元，主要用于脱贫攻坚和移民搬迁支出。新增专项债券1,400万元，全部安排用于上级下达的棚户区改造项目建设。再融资债券6,155万元，全部用于偿还到期地方政府债券本金。

附件：1.宁强县2019年一般公共预算新增财力安排建议表 

 2.宁强县2019年一般公共预算科目调整表 

 3.宁强县2019年政府性基金预算新增财力安排建议表 

 4.宁强县2019年政府性基金预算科目调整表

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