宁强县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案编制说明

　　2017年10月，我们根据《预算法》和省市相关要求，以及《宁强县全面推进零基预算改革实施意见》，制定并印发了《宁强县2018年预算编制方案》，对2018年预算进行了认真编制，结合年底支出情况，汇总编制了2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案。经政府审定后，于2018年1月18日通过县人大初审小组审核，形成了现在的《关于宁强县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》。

　　一、2017年财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况。2017年全县地方财政收入完成12,232万元、上级补助收入207,170万元（返还性收入1,755万元、一般性转移支付补助98,504万元、专项转移支付补助106,911万元）、新增一般债券7,000万元、调入资金7,003万元，公共财政总收入233,405万元。公共财政预算支出227,177万元、上解支出1,228万元，公共财政预算总支出228,405万元。收支相抵，当年结余5,000万元，加上年财政赤字13,572万元，累计赤字8,572万元（中省市要求2018年前必须消减全部财政赤字，2017年须消减财政赤字5,000万元）。

　　（二）政府性基金预算执行情况。2017年全县政府性基金预算收入完成1,352万元，上级下达政府性基金预算补助收入2,509万元，新增专项债券1,000万元，政府性基金预算总收入4,861万元。全年政府性基金预算支出3,845万元,调入公共财政预算1,016万元，政府性基金预算总支出4,861万元。收支相抵，当年收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算执行情况。2017年全县社会保险基金预算收入17,608万元，上年社会保险基金滚存结余12,974万元，社会保险基金预算总收入30,582万元。全年社会保险基金预算支出18,913万元，收支相抵，当年结余11,669万元。

　　二、2018年预算编制

　　根据《预算法》规定和省市相关要求，我县全面贯彻落实零基预算改革，改变“基数加增长”的预算分配方式，取消预算基数，以零为基点，实行预算一年一定，并按要求编制一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算三本预算（我县无国有资本经营收入），并按要求将财政支出细化到支出功能分类项级科目和经济分类款级科目。现将预算编制有关情况说明如下：

　　（一）一般公共预算草案。结合当前财税形势、财税改革政策以及我县税源结构等因素，按照财政收入增长与经济增长相适应的原则，2018年全县地方财政收入预算13,350万元，增长9.1%，加上级对我县的各项补助184,158万元（含预先下达和预计的专项转移支付90,000万元），全县财政收入总计197,508万元，减去上解支出1,228万元，全县总财力为196,280万元。按照以收定支、收支平衡的原则，全县公共财政支出预算安排197,508万元，其中：一般公共财政支出预算安排196,280万元（人员支出70,908万元，主要用于工资福利和人员其他经费支出；部门单位运转支出8,110万元，主要用于公务费、车辆经费以及部门单位其它专项经费支出；项目支出26,162万元，主要用于民生配套和经济发展支出；预备费1,100万元，主要用于突发事件应急和其他难以预料的支出；根据省市要求和上年专项转移支付下达情况，预计本年度专项转移支付支出90,000万元）。

　　（二）政府性基金预算草案。2017年政府性基金预算收入安排2,150万元，政府性基金预算支出安排2,150万元，收支相抵，当年收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算草案。2018年全县社会保险基金收入预算安排17,755万元，上年社会保险基金滚存结余11,669万元，全县社会保险基金总收入为29,424万元。按照社会保险基金管理“收支平衡、留有结余”的原则，2018年社会保险基金支出预算安排18,989万元。当年收支相抵后，滚存结余10,435万元。

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