宁强县2023年政府财政决算公开

2023年，在县委、县政府的领导下，在各部门的大力支持与配合下，财税部门共同克服重重困难，狠抓增收节支，严守三保底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、优生态等各项工作，为县域经济高质量发展、巩固脱贫攻坚成果贡献了财政力量。

一、财政预算执行情况

 2023年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持和省市财政部门关心指导下，财税部门认真贯彻落实县委决策部署、县十八届人大二次会议及其常委会各项决议，全力以赴强保障、兜底线、保重点、防风险，稳经济，全县财政运行平稳有序，财政预算执行总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全县一般公共预算收入8,552万元,占调整预算的100%,考虑增值税留抵退税调库1514万元的因素，同口径完成地方财政收入10,066万元，同口径增长9.7%，其中：税收收入完成5,537万元，非税收入完成3,015万元，非税占比35.3%。全县一般公共预算支出302,509万元，占调整预算的98%（具体情况详见附表一）。

收支平衡情况：2023年，全县一般公共预算收入8,552万元、上级补助收入300,259万元（其中：返还性收入1,755万元、一般性转移支付补助157,252万元、专项转移支付补助141,252万元）、一般债券转贷收入27,018万元（其中：新增一般债券收入9,900万元、再融资债券17,118万元）、上年结转收入2,889万元，调入资金1,176万元（其中：政府性基金调入102万元，国有资本经营预算调入1,074万元），收入总计339,894万元。全县一般公共预算支出302,509万元、上解支出4,345万元、债务还本支出19,995万元（其中：地方政府债券还本支出19,956万元，偿还其他债务本金支出39万元），调出资金1,809万元，支出总计328,658万元。收支相抵年终结余11,236万元，全部为结转下年使用的上级专款。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年全县政府性基金预算收入完成2,946万元，占调整预算的100%。上级下达政府性基金预算补助收入1,577万元、新增专项债券收入25,300万元、调入资金1,809万元，上年结转收入9,105万元，政府性基金预算总收入40,737万元。全年政府性基金预算支出30,256万元，债务还本支出1,441万元，调出资金102万元，政府性基金预算总支出31,799万元，收支相抵年终结余8,938万元，全部为结转下年使用的上级专款和专项债券。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年全县国有资本经营预算收入完成8,974万元，上级专项补助收入37万元，上年结转收入20万元，国有资本经营预算总收入9,031万元。全年国有资本经营预算支出7,937万元，调出资金1,074万元，国有资本经营预算总支出9,011万元，收支相抵年终结余20万元，全部为结转下年使用的上级专款。

（四）社会保险基金预算收支决算情况。

2023年全县社会保险基金预算收入37,161万元，上年社会保险基金滚存结余36,893万元，社会保险基金预算总收入74,054万元。全年社会保险基金预算支出35,970万元。收支相抵，累计结余38,084万元。

（五）地方政府债务情况

政府债券资金安排情况：2023年，上级累计下达我县地方政府债券资金52,318万元，全部按照上级审批的项目安排下达，其中：新增一般债券9,900万元，全部安排用于农村公路及桥梁建设、城市基础设施更新改造、羌文化特色街区建设、污水处理站及配套管网建设、人居环境整治提升、阳平关镇韩家河防洪工程以及小型水库安全运行等11个非收益公益性基础设施建设项目；新增专项债券25,300万元，全部安排用于新建城市公益性公墓、县殡仪馆、县城生活垃圾热解气化项目、县城老旧小区改造、县中医院精神卫生康复中心建设、县妇幼保健院迁建、职业技术教育中心质量提升、县城供水东方红备用水源工程以及道路交通等12个民生事业发展项目；再融资债券17,118万元全部用于偿还到期债务本金。

政府债务管理情况：2023年全县地方政府债务余额242,986万元，其中：一般债务余额183,588万元、专项债务余额58,920万元、外债余额478万元，控制在上级下达的债务限额25.76亿元之内，债务风险等级为绿色（安全），债务风险总体可控。

（六）专项资金管理使用情况

2023年，上级下达我县各类专项转移支付补助141,252万元，全部通过预算管理一体化系统予以接收、登记和分配，按规定用途及时下达至部门单位，实行指标管理、并按项目进度审批用款额度，通过预算管理一体化系统办理国库集中支付。专项资金全部纳入绩效管理范围，加强资金监督检查和全流程跟踪问效，确保了资金安全和使用效益。

二、2023年财政运行特点及成效

（一）多措并举组织财政收入，财政保障能力稳步提升。一是攻坚克难抓征收，地方财政收入实现正增长。财税部门协同发力，努力克服减税降费和经济下行等多重减收因素叠加的不利影响，全力以赴挖潜增收，确保收入目标圆满完成。全年地方财政收入完成8,552万元，考虑增值税留抵退税调库1,514万元的因素，同口径完成10,066万元，增长9.7%；二是部门联动抓争跑，向上争资取得新成效。2023年，县政府把向上争跑项目资金作为部门单位目标责任考核的重点工作，实行月调度年考核，督促部门单位靠前发力，全力以赴争取资金落地，全年共争取到位上级财政各类资金354,191万元，较上年328,804万元增长7.7%，全面完成市上确定的增长6%的目标；三是统筹资源抓管理，资金效益得到有效发挥。积极开展结转结余指标和资金清理盘活工作，全年共清理收缴财政存量资金1,757万元，统筹盘活资金7,059万元用于疫情防控、环境整治、文化旅游和县城基础设施建设等民生事业发展；加大存量国有资源盘活使用力度，积极开展停车泊位特许经营权转让，累计实现国有资本经营预算收入8,974万元，实现国有资金资源效益最大化。

（二）精准严实优化支出结构，“三保”重点支出全面保障。一是“三保”底线全面兜牢。严格落实中省市“三保”政策要求，持续压减一般性、非重点、非刚性支出，足额编制“三保”预算，细化“三保”标识，加强“三保”预算执行动态监控，全力保障干部职工工资以及养老、低保、惠农补贴、中小学生助学金等到人到户补贴按月及时发放，机关运转、民生保障和重点支出及时支付，坚决兜牢兜实“三保”底线。全年民生支出259,559万元，占一般公共预算支出的85.8%；二是教育支出“只增不减”要求全面落实。持续加大教育投入，全力改善办学条件，努力办人民满意的教育，全年教育支出达到72,159万元，同比增支1万元，占一般公共预算支出的23.9%，实现“只增不减”考核目标；三是公共卫生事业发展有效保障。全年卫生健康支出26,311万元，同比增长4.1%；全年累计争取到位疫情防控及重大传染病防控专项资金2,633万元，专项用于疫情防控经费补助、新冠患者救治、医务人员临时性工作补助及传染病防治等支出。积极统筹盘活资金资源，多措并举化解疫情防控欠账2,682万元，有效缓解公立医院支出压力；四是社会保障政策全面落实。全年社会保障和就业支出38,571万元，同比增长0.8%；城乡低保、特困供养、孤儿生活补助、残疾人两项补贴等资金按月及时足额发放，全年累计发放机关事业单位养老保险24,085万元、残疾人生活和护理补贴1,066万元、困难群众救助资金13,441万元、义务兵优待金597万元，确保了社会兜底保障政策全面落实；五是县级预备费应急保障作用有效发挥。在预算执行中，为应对突发自然灾害和地方政府到期债务还本等紧急事项，动用1,460万元预备费全部用于防汛抗旱等应急保障支出和政府债务还本支出，全力确保社会大局和谐稳定。

（三）科学统筹安排财力，财政保障政策全面落实。一是倾力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年统筹整合到位财政涉农资金34,139万元，其中：落实县级配套资金4,690万元，实现县级投入只增不减目标，全力支持联农带农富农产业发展、实施人居环境整治、推进和美乡村建设，助推乡村全面振兴；二是全面夯实粮食安全根基。积极争取上级高标准农田建设项目扶持资金1,720万元，安排县级财力投入180万元，确保了1万亩高标准农田建设项目顺利实施；全年累计兑付耕地地力保护补贴4,447万元，累计发放惠农补贴资金36,579万元、生态效益补偿资金3,168万元，有力调动种粮农民积极性，全面巩固提升粮食综合生产能力；三是全力支持打好蓝天碧水净土保卫战。全年争取到位重点生态功能区转移支付补助15,272万元，同比增长10.3%；安排节能环保支出11,503万元，全力支持生态环境治理、农村环境保护、矿山治理和水源涵养地保护修复等生态环境项目建设，全县环境治理体系不断完善，生态环境质量持续改善，绿色发展水平稳步提升；四是持续推进农村危房及老旧小区改造。积极争取中省财政补助2,711万元，有序推进农村危房改造、农房抗震提升和城镇老旧小区改造等惠民项目建设，有效改善农户居住条件，完善提升老旧小区基础配套设施功能。

（四）积极推进财政改革，财政管理效能全面提升。一是财政预算管理一体化改革实现无缝对接。按照中省统一部署，财政预算管理各项业务、全县198个预算单位全部纳入预算管理一体化系统平稳运行，财政预算管理数字赋能水平全面提升；二是财政监督贯穿财政预算执行全流程。依托财政预算管理一体化系统，财政监督实现了贯穿预算编制、执行、决算全流程和项目全生命周期绩效运行监控，财政监管效能大幅提升。聚焦减税降费、基层“三保”及惠民“一卡通”等重点政策落实，积极有序开展财会监督九大专项行动，从严执行各项财经纪律，基层财政运行更加规范有序；三是政府预算、部门预算、转移支付预算强控机制全面建立。严格按照省市统一部署、管理规程及操作流程，规范建立政府预算、部门预算、转移支付预算之间的强控机制，严格控制随意调整预算行为，实现了预算变动的动态反应及“无预算不支出、有预算不超支”，确保财政预算的严肃性和预算执行的精准性；四是有效防范化解债务风险。严格执行政府性债务总量管控、限额管理规定，建立政府债务常态化动态监控和按期还本付息预警机制，积极筹措资金化解存量债务，有效防范和化解政府债务风险。全年归还地方政府债务本息26,771万元，化解隐性债务5,574万元，同时筹措资金1,693万元按时偿还建档立卡贫困村基础设施建设项目贷款本息，确保政府债务风险始终保持在“绿色”安全区域；五是营商环境持续优化提升。全面推行电子化政府采购，建立政府采购电子卖场平台，进一步规范政府采购行为。严格实行财政评审“限时办结”制度，全面提升财政投资评审效率，全年评审项目154个，送审金额89,689万元，审定金额85,198万元，审减金额4,491万元，审减率5.01％。进一步健全完善国有资产监督管理体系，有序推进经营性国有资产集中统一监管，提升国有资产盘活利用效率。六是新一轮财税体制改革顺利推进。按照省市统一部署及要求，积极配合做好市以下财政体制改革各阶段各项工作，确保市与县区财政体制调整从2024年1月1日起顺利执行。

三、重点支出及绩效情况

2023年，年初预算安排重点支出10,999万元，全年累计执行10,775万元。其中：拨付2,985万元用于重点项目前期推进、重点项目征地拆迁补偿、城镇基础设施建设等重点支出，确保重点项目建设及城市更新工程顺利有序推进、城镇面貌焕然一新；拨付1,755万元用于河道治理、水源地保护以及水毁道路修复、人居环境整治等重点项目建设，不断提升人民群众的幸福感和满意度；拨付1,134万元用于县城水上娱乐项目、文化旅游发展及羌族文化生态保护实验区建设等，持续提升文旅融合发展水平；拨付472万元用于病媒生物防治、疫情防控等专项支出，确保病媒生物防治及疫情防控工作取得成效，为广大人民群众营造洁净、健康的生产生活环境；拨付141万元用于开展丝博会暨西洽会专题招商等招商引资活动，吸引更多招商企业入驻宁强，为县域经济高质量发展、可持续振兴蓄势赋能；拨付190万元用于烟叶产业扶持及茶业产业发展，大力发展特色产业；拨付130万元支持干部教育培训及人才发展，努力提高干部队伍综合素质；拨付1,406万元用于支付地方政府债券利息，上划水利资金及机场航线补贴1,613万元;拨付949万元支持税务部门体制改革，统筹推进税费政策落实、办税服务优化等重点工作，确保税收征管提质增效。

四、预算绩效管理工作开展情况

2023年，我县围绕构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系的总体目标，以提升财政资金绩效为主线，以实现绩效目标为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，不断夯实绩效管理基础，硬化绩效结果应用，严格考核和监督检查，全县预算绩效管理水平不断提高，财政资金使用效益持续提升。一是始终坚持把制度建设作为开展预算绩效管理的关键环节，立足我县实际建立8项制度机制，为构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系提供强有力的制度支撑。二是依托预算管理一体化系统实现了所有财政资金全部纳入绩效目标管理范围，绩效目标与预算编制同步设置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开。增强了预算安排的科学性，有效从源头提高预算绩效管理质量。三是指导部门对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，推动部门围绕整体及核心业务持续优化支出结构，提高部门预算资金整体效益，提升部门管理行政效能。四是积极开展和推动绩效评价。组织并指导50个部门、18个镇街开展了部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评，总资金达34.8亿元。同时选取事关民生和经济社会发展且社会关注度高、影响力大的10个项目支出和1个部门整体支出开展了财政重点绩效评价，涉及资金2.56亿元。确保了财政资金使用效益不断提升。五是加强绩效评价结果应用，不断提升财政资金社会效益。将项目绩效评价结果与预算安排挂钩，本年度安排下年度预算时，将预算与绩效相结合，对新增重大政策和项目进行事前绩效评估，努力实现财政资金效益最大化，有效防范财政资金风险。

附件：宁强2023年度政府决算公开 12张附表