宁强县2020年政府财政决算公开

宁强县2020年政府财政决算公开

2020年，在县委、县政府的领导下，在各部门的大力支持与配合下，财税部门共同克服经济下行压力及环保、减税降费政策力度不断加大等重重困难，狠抓增收节支，严守三保底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、优生态各项工作，为县域经济高质量发展和脱贫奔康贡献了财政力量。

一、2020年度财政预算执行及平衡情况

(一)一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：2020年，全县一般公共预算收入9,312万元,占调整预算的100%,同比增长2.7%,其中：税收收入完成6,084万元，非税收入完成3,228万元，非税占比34.7%。全县一般公共财政预算支出278,542万元，占调整预算100%，同口径增长2.5%。

支出完成情况：2020年，全县一般公共预算支出278,542万元，占调整预算100%，增长-8.45%，增支-25,694万元。具体执行情况是：一般公共服务支出19,938万元，增长-26.32%；国防支出20万元，增长100%。公共安全支出7,544万元，增长-21.63%；教育支出71,642万元，增长-11.11%；科学技术支出1,887万元，增长0.59%；文化旅游体育与传媒支出3,329万元，增长2.49%；社会保障和就业支出41,001万元，增长-14.27%；卫生健康支出53,153万元，增长-12.18%；节能环保支出14,329万元，增长0.11%；城乡社区支出1,520万元，增长7.80%；农林水支出48,936万元，增长0.03%；交通运输支出1,861万元，增长84.99%；资源勘探信息等支出754万元，增长65.35%；商业服务业等支出783万元，增长580.87%；自然资源海洋气象等支出945万元，增长26.17%；住房保障支出2，002万元，增长0.40%；粮油物资储备支出1，608万元，增长540.64%；灾害防治及应急管理支出2，069万元，增长517.61%；债务付息支出5,185万元，增长33.81%；债务发行费用支出36万元，增长-37.93%。

收支平衡情况：2020年，全县一般公共预算收入9,312万元、上级补助收入258,616万元（其中：返还性收入1,755万元、一般性转移支付补助137,204万元、专项转移支付补助119,657万元）、一般债券转贷收入31,867万元（其中：新增一般债券收入11,193万元、再融资债券20,674万元）、调入资金11,573万元，收入总计311,368万元。全县一般公共预算支出278,542万元、上解支出4,097万元、债务还本支出27,790万元，调出资金366万元，补充预算稳定调节基金573万元，支出总计311,368万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2020年，全县政府性基金预算收入完成12,043万元，占调整预算100%，上级下达政府性基金预算补助收入9,774万元（其中：抗疫特别国债收入7,917万元）、新增专项债券收入20,000万元，调入资金366万元，政府性基金预算总收入42,183万元。全县政府性基金预算支出30,546万元，占调整预算100%,专项债务还本支出64万元，调入公共财政预算11,573万元，政府性基金预算总支出42,183万元。收支相抵，当年收支平衡。

(三)社会保险基金预算收支决算情况

2020年，县级负责统筹管理的城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金收入共计52,189万元，基金支出共计62,615万元，基金收支本年结余-10,426万元，年末滚存结余34,044万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入13,997万元，基金支出8,413万元，基金收支本年结余5,584万元，年末滚存结余26,062万元；机关事业单位基本养老保险基金收入14,177万元，基金支出17,853万元，基金收支本年结余-3,676万元，年末滚存结余7,982万元；城乡居民基本医疗保险基金收入24,015万元，基金支出36,349万元，基金收支本年结余-12,334万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年，全县国有资本经营预算上级专项补助收入5万元，占调整预算100%。全年国有资本经营预算支出5万元，占调整预算100%。收支相抵，当年收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2020年，省市下达我县地方政府债务限额221,568万元，其中：一般债务限额176,472万元，专项债务限额31,054万元。截至2020年底，全县债务系统内存量债务余额为197,633万元，其中：一般债务166,868万元，专项债务30,765万元，均未突破上级财政下达的当年债务限额，债务风险总体可控。

二、重点支出绩效和专项资金使用情况

（一）重点支出及绩效情况。年初预算安排重点支出10,350万元，已拨付10,205万元。其中：拨付632万元，用于第七次人口普查、水利工程管理范围与保护范围划定、林权类不动产登记历史数据整合及办案点改建等重点项目前期费；拨付资金213万元，用于招商引资及工业经济促投资稳增长，助推县域工业高质量发展，实现了企业增产达效；拨付资金185万元，用于支持茶叶、生猪、食用菌、中药材等主导产业发展，实现了企业增产、农民增收；拨付资金140万元，用于汉江源创建、羌文化生态保护等旅游发展项目建设和旅游宣传营销，助推县域旅游经济快速发展；拨付资金760万元，用于污水处理厂运营、农村环境卫生综合整治、自然保护地整合优化及108国道危化品运输应急池建设等生态环保支出，着力打造绿水青山；拨付1,808万元，用于城镇基础设施建设，城镇面貌得到明显改善；拨付资金349万元，用于病媒生物防治、新冠疫情防控及核酸检测实验室建设；拨付资金693万元，用于兑付全县八大员工龄补助，基本民生得到有效保障；拨付资金75万元，用于廉政文化园建设及“不忘初心、牢记使命”主题教育，全县党员干部理想信念进一步坚定；拨付资金5,350万元，用于“广电扶贫·宽带乡村暨政府购买有线电视公共文化服务”、精准扶贫示范项目建设、农村卫生厕所改造及脱贫攻坚县级配套等，有力地促进了农村生产发展、农村环境改造和农村基础设施建设，为全县脱贫摘帽提供了坚实的财力保障。

（二）专项资金管理使用情况。2020年，上级下达我县专项转移支付补助119,657万元，全部按政策和规定时限下达至部门单位。专项资金全部纳入绩效管理范围，实行指标管理、专账核算和国库集中支付，支出实行部门申报和报账制管理，严格按照规定用途及进度拨付资金，确保了专款专用。同时，持续加强资金监督检查和跟踪问效，确保了资金安全和使用效益。

三、2020年财政运行特点及成效

（一）年度收入任务圆满完成。面对国家减税降费政策性减收、县境内重点项目税源锐减及新冠肺炎疫情影响等严峻形势，财税部门精心谋划早部署，克难攻坚抓实施，圆满完成了全年财政收入目标任务，全年地方财政收入增幅达2.7%，超市下任务0.1个百分点，一举实现地方财政收入增幅扭负为正。

（二）财政保障能力大幅提升。通过奋力争跑，多次到上级财政部门沟通汇报争取资金支持，共争取到位上级调度资金30.9亿元；争取到位新增专项债券和抗疫特别国债27,917万元，较上年同期净增26,517万元；争取到位的财力性转移支付补助总量创历史新高，达138,959万元，净增17,560万元，增长14.5%,全县“三保”支出应保尽保，财政收支矛盾得到有效缓解，财政保障能力进一步增强。

（三）“三大攻坚战”成效显著。一是支持打赢防范债务化解重大风险攻坚战。继续加强政府性债务管理体系建设，实施全口径债务统计监测，全县政府债务余额严格控制在限额之内。同时，按计划完成隐形债务化解任务，全县债务风险总体可控。二是整合各类涉农资金31,250.2万元，其中县级扶贫配套资金4,678万元，增长0.1%，为脱贫攻坚提供了强有力的资金支撑。三是支持打赢污染防治攻坚战。持续加大争跑力度，当年新增重点生态功能区转移支付1,233万元，增长12.7%；进一步加大生态环境保护资金投入力度，节能环保支出达14,329万元，为生态环保和环境综合整治提供了资金保障。

（四）民生重点建设保障有力。县财政坚持以“三保”为重点，不断优化支出结构，持续加大民生投入力度，全年民生支出达24.22亿元，占财政支出87%，各项民生新增、扩面、提标、兜底等政策全部落实到位。实配调出和退休人员职业年金，累计为城乡最低生活保障对象发放保障金8,593万元，为城乡医疗参保患者报销医疗费17,750万元。筹集1,786万元落实贫困生“全覆盖”资助政策，惠及贫困家庭学生16,120名。面对突如其来的新冠肺炎疫情，全县迅速行动，从财政预算安排、资金调度与拨付、应急物资采购等方面，建立起高效运转的快速应急通道，落实新冠疫情防治及核酸检测实验室建立等专项经费319万元，为打赢疫情防控阻击战提供了坚实的后勤保障。

（五）助力县域经济提质增效。一是贯彻落实减税降费各项政策，清理规范行政事业性收费，降低市场主体负担，支持实体经济加快发展。二是充分发挥财政资金杠杆作用，整合多项资金投入恒达融资担保公司，担保资金规模扩大到2,360万元，授信金融机构额度达7,000万元，累计为90户企业担保贷款1.9亿元，支持民营企业和小微企业发展，促进企业满产满效、县域经济提质增效。

（六）财政管理水平不断提升。认真贯彻执行《预算法》，不断完善政府预算体系，细化预算编制，做到预算公开“四统一”。成立工作组，对所有部门的存量资金进行核查清理，收回2年以上结余资金1,682万元，财政资金运行更加规范高效。定期对执收单位开展非税稽查，加强非税收入监管,确保了依法征收、应收尽收。“财政云”核心系统全面上线运行，财政服务基层、服务部门、服务群众的能力得到进一步提升。政府采购预算、政府购买服务预算、非税征管网络化管理等改革全面实施，财政管理更加规范。对全县部门单位会计工作进行检查，部门单位财务管理更加规范。组织全县部门单位对上年度财政支出进行全方位的绩效评价，进一步提升了财政资金使用绩效。在全省2020年度财政管理绩效考评中，我县获得了全市第二的好成绩。认真贯彻落实中央八项规定及厉行节约相关要求，全力压减了一般性支出，确保了“三公”经费零增长。政府采购更加规范，采购金额8,296万元，节约资金1,032万元，节支率12.4%。财政投资评审成效显著，完成168个项目48,876万元资金评审，审减资金2,385万元，审减率4.9%。县财政扶贫领域项目资金“三全一评”监管系统全面上线，扶贫资金管理更加规范、安全和高效，同时，积极开展涉农资金专项检查，不断提升项目资金使用效益。全力配合上级各类巡视、检查、审计等，主动作为，积极协调沟通，努力化解问题，将不利因素减少到了最低。

宁强县2020年政府决算说明

第一部分  宁强县2020年转移支付执行情况说明

一、一般公共预算转移支付情况说明

2020年上级累计下达我县一般公共预算转移支付补助共计258,616万元，其中：返还性收入1,755万元、一般性转移支付收入234,152 万元；专项转移支付收入22,709万元。具体如下：

（一）返还性收入 1,755 万元

主要包括：所得税基数返还收入 68万元、成品油税费改革税收返还收入8万元，增值税税收返还收入710万元、消费税税收返还收入1万元、其他返还性收入968万元。由县政府统筹安排用于全县机构正常运转、城乡基础设施建设支出等。

（二）一般性转移支付收入234,152 万元

主要包括：均衡性转移支付收入82,246万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入 20,576 万元，结算补助收入6,754万元，产粮（油）大县奖励资金233万元，重点生态功能区转移支付收入10,926万元，固定数额补助收入14,258万元，革命老区转移支付收入1,411万元，贫困地区转移支付收入15,225万元, 公共安全共同财政事权转移支付收入108万元，教育共同财政事权转移支付收入14,327万元，科学技术共同财政事权转移支付收入33万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 808万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19，089万元，医疗卫生健康共同财政事权转移支付收入 22,276万元，节能环保共同财政事权转移支付收入3,442万元，农林水共同财政事权转移支付收入9,259万元，交通运输共同财政事权转移支付收入7,377万元，资源勘探信息等共同财政事权转移支付收入115万元，住房保障共同财政事权转移支付收入516万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入1,500万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入2,873万元。由县政府统筹安排，用于全县人员工资、机构运转、民生支出及城乡基础设施建设等。

（三）专项转移支付收入22，709万元

2020年，上级下达我县专项转移支付收入22,709万元，我县严格按照上级指标文件要求，坚持专款专用，专项用于指定领域及项目。主要用于：一般公共服务260万元，公共安全939万元，教育1,190万元，文化旅游体育与传媒1,061万元，社会保障和就业161万元，卫生健康1,543万元，节能环保2,011万元，城乡社区5,732万元，农林水7,562万元，交通运输297万元，资源勘探信息等110万元，商业服务业等536万元，自然资源海洋气象等108万元，灾害防治及应急管理94，其他支出1,105万元。

2020 年我县无对下一般公共预算转移支付支出。

二、政府性基金预算转移支付情况说明

2020年，上级累计下达我县政府性基金转移支付收入9,774万元，已全部按下达的项目和用途安排支出。其中：文化旅游体育与传媒支出30万元，主要用于资助影院建设及地方旅游开发等支出；社会保障和就业支出363万元，主要用于大中型水库移民后期扶持及基础设施建设和经济发展支出；农林水支出140万元，主要用于地方重大水利工程基础设施建设等；其他支出1,324万元，主要用于彩票销售机构的业务费支出及社会福利、体育事业、教育事业、残疾人事业等的彩票公益金支出。

2020年，我县无对下转移支付支出。

三、国有资本经营预算转移支付情况说明

2020年，2020年全县国有资本经营预算上级专项补助收入5万元，占调整预算100%。全年国有资本经营预算支出5万元，占调整预算100%。收支相抵，当年收支平衡。

第二部分  宁强县2020年举借债务情况说明

近年来，我县逐步完善地方政府债务管理制度，修订了债务风险应急处置预案和债务风险化解规划，印发了《宁强县融资平台公司债务化解实施方案》,转发了《陕西省地方债券资金管理办法（试行）》《陕西省政府债务管理问责办法（试行)》,将责任夯实到部门单位和具体责任人。同时，不断严格债务预算管理，持续加强债务规模和风险管控，制定了债务化解实施方案，将债务化解列入政府年度目标责任考核，有效防范和化解了政府债务风险。

2021年1月27日，市财政局以汉财办债〔2021〕6号文件下达我县2020年度债务限额为221,568万元，其中：一般债务限额176,472万元，专项债务限额31,054万元。截至2020年底，我县债务系统内存量债务余额为196,908万元，其中：一般债务166,143万元，专项债务30,765万元，均未突破市财政局下达的债务限额。

第三部分  宁强县2019年“三公”经费情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出671万元，较上年减少27万元，下降3.9%，主要原因是严格执行中央八项规定，节约行政运行成本，严控“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费用0万元，与上年持平，主要原因是我县无外事活动；公务用车购置费0万元，较上年减少22万元，主要原因是我县无购车计划；公务用车运行维护费483万元，较上年减少2万元，下降0.4%，主要原因是我县严格执行公务用车改革相关规定，坚持厉行节约，加强公务用车管理，各部门公务用车保有量减少，车辆保险、车辆维修等费用减少；公务接待费188万元，较上年减少3万元，下降1.6%，主要原因是严格执行中央八项规定及公务接待费管理办法，坚持厉行节约，严控接待批次与人次。

2020年年初“三公经费”预算数为674万元，与2020年决算数相比，实际“三公经费”支出减少3万元，下降0.4%。主要是：公务用车运行维护费减少1万元，下降0.2%；二是公务接待费减少2万元，下降1.1%。 主要原因为：严格执行中央八项规定及公务用车、公务接待费管理办法，坚持厉行节约。

第四部分  宁强县2020年预算绩效工作开展情况说明

为进一步推进财政科学化、精细化管理，完善公共财政体系，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，2020年我县以绩效管理为主线，坚持标准化绩效管理理念，逐步建立完善科学合理的评价指标体系，推动绩效管理工作持续改进和提升。并紧紧围绕预算编制、预算执行、绩效管理和财政监督“四位一体”的管理要求，积极探索建立“预算编制有目标，预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用、绩效缺失有问责”的预算绩效管理机制。完善了全面实施绩效管理内部分工机制，财政资金投入项目全部纳入绩效评价范围。2020年预算编制和预算执行过程中，部门单位统一编制项目和部门整体支出绩效目标，绩效目标指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配，实行绩效目标与预算同步编报、同步审核、同步批复、同步公开。同时，不断强化绩效目标管理，优化绩效目标设置，扩大绩效评价范围，绩效评价结果与预算安排挂钩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，逐步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理。

第五部分  宁强县公开空表情况说明

2020年，政府决算公开附表共计 19 张，其中公开空表1张（表15宁强县国有资本经营本级支出决算表）。公开空表的原因是：我县没有国有资本经营本级支出，为使决算公开报表全面完整，将空表予以公开。

宁强2020年度政府决算公开 19张附表