关于宁强县2011年财政决算草案的报告

关于宁强县2011年财政决算草案的报告

——2012年11月29日在宁强县第十六届人民代表大会

常务委员会第6次会议上

宁强县财政局局长   张怀宏

县人大常委会：

2011年财政决算已经编成，并报经市财政局审核批复，现在，我受县人民政府委托，向本次会议报告决算草案，请予审查和批准。

一、2011年财政预算完成及平衡情况

（一）2011年财政收入完成情况

　　　　2011年，全县财政总收入完成18563万元，占预算17700万元的104.9%，同比增长21.3%。其中：上划中央“四税”收入完成4964万元，占预算4815万元的103.1%，同比增长11.9%；上划省市“八税”收入完成4478万元，占预算4134万元的108.3%，同比增长26.9%；地方财政收入完成9121万元，占预算8850万元的103.1%，同比增长24.3 %。地方财政收入中，税收收入完成7980万元，占预算的105.3%，同比增收1948万元，增长32.3%，主要是工矿企业逐步恢复生产增加税收，以及灾后重建项目验收决算补缴税款增收；非税收入完成1141万元，占预算的89.8%，同比下降12.8%，主要是廉租房配售等一次性收入减少。

（二）2011年一般预算支出完成情况

2011年，全县一般预算支出完成112026万元，占调整预算106699万元（县十六届人大常委会第三次会议审议批准的调整预算56854万元加上级专款49845万元,调整预算不含上解支出487万元）的105%，比上年减支7557万元，下降6.3%，主要是地震灾后恢复重建专款减少，剔除此项因素，同口径比上年增支23495万元，增长29.2%。支出增长的主要原因是上级专款增加，以及津补贴、绩效工资提高标准，各镇超收分成等增支较多。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出22887万元，同比增长45.2%；公共安全支出4320万元，同比增长6.7%；教育支出25465万元，同比增长34.9%；科学技术支出629万元，同比增长7.9%；文化体育与传媒支出1579万元，同比增长16.4%；社会保障和就业支出5205万元，同比下降34.1%，主要是灾后重建结束，补助类专款减少；医疗卫生支出11076万元，同比增长32.2%；节能环保支出3758万元，同比增长10.6%，主要是专款增加支出；农林水事务支出13606万元，同比增长4.3%；灾后恢复重建支出8000万元，同比下降79.5%，主要是灾后恢复重建专款减少31052万元； 住房保障支出9954万元，同比增长408.9%，主要是提高住房公积金补助以及专款增加支出。

（三）全县财政收支平衡情况

今年11月份，汉中市财政局以汉财办预〔2012〕116 号文件正式批复了我县2011年财政决算。市财政局批复的决算与县十五届人大五次会议审议通过的汇审汇编决算情况相比，转移性收入中增值税和消费税返还收入、共享收入增量返还、农村税费改革补助收入、专项补助以及上级专款等共增加转移性收入7286万元；一般预算支出中因各镇超收分成支出和上级专款增加支出9589万元；专项上解中供销社股金借款、“三保五挂”考核、失业救济金市财政代垫资金、企业养老分担机制、调减八大员补助等扣款事项增加支出174万元。

经过调整后的财政收支平衡情况是：地方财政收入9121万元，加上上级转移性补助收入98065万元，总收入为107186万元；一般预算支出112026万元，上解支出487万元，总计支出为112513万元。总收入与总支出相抵，当年形成财政赤字5327万元，累计财政赤字10714万元。

二、2011年财政主要工作及成效

2011年，在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，认真落实县十五届人大五次会议有关决议，强化收入征管，优化支出结构，在改善民生福祉和促进全县经济社会发展方面取得了良好成效。

（一）抓收入跑资金，财政实力明显增强。2011年，财税部门努力克服税源不足、政策性减税因素增多等困难，完善考核机制，强化税源监控，加大稽查力度，做到应收尽收，促进了财政收入的快速增长，全县财政总收入和地方财政收入分别增长了21.3%和24.3%，实现了“十二五”发展的良好开局。与此同时，不断加大向上争取项目资金力度，全年共争取到位中省市专款补助49845万元，同口径增长43.8%，财力性补助48220万元，增长14.1%，为确保干部职工工资按时发放、机关正常运转和经济社会事业发展提供了财力保障。

（二）优化支出结构，民生事业取得新成效。一是积极支持教育事业发展。投入资金5518万元，解决了学前教育和义务教育阶段学生免费入学问题，改善了33967名中小学生营养结构， 9787名家庭困难学生生活得到补助，确保了天津中学和宁强一中的顺利搬迁，全县教育教学环境得到了进一步改善。二是全力支持社会保障体系和医疗卫生体系建设。城乡低保人数达到31911人，人均补助标准分别提高了80.6元和80.9元，农村五保户月补助标准提高了90元，为80岁以上的高龄老人发放生活保健补贴218万元，困难群体和老人的生活得到了更好保障。全县28万多参合农民享受医疗补助4774万元，人均补助170.5元，9690名就医困难人员得到医疗救助；行政事业单位医疗保险财政补助较上年增加810万元，补助标准得到进一步提高；投入资金1580万元，实施公立医院改革，三家公立医院职工工资全部纳入财政预算；补偿药品零差价资金422.8万元，缓解了群众“看病难、看病贵”问题。三是大力支持“三农”发展。投入各类产业发展资金954万元，支持农业特色产业不断发展壮大；发放惠农补贴6989万元，农民群众享受到了更多的政策实惠；投入一事一议建设资金946万元，支持乡村基础设施建设，改善农村生产生活环境。四是积极支持保障性住房建设。安排保障性住房建设资金995万元，其中县财政补助300万元，解决了全县3779户低收入家庭住房难问题。

（三）发挥财政职能，支持经济发展力度不断加大。2011年，县财政在非常困难的情况下，仍安排资金1056万元，积极支持全县经济发展。一是安排资金575.42万元，扶持生猪、茶叶、中药材等传统优势产业和农副产品加工业发展，农业产业规模不断壮大；二是安排工业发展及招商引资资金222.6万元，支持长江公司、黑木林铁矿等7户重点企业扩能技改，实施招商引资项目74个，引进到位资金22.5亿元，一批企业相继落户我县，促进了全县工业经济快速发展；三是围绕“项目带动”战略，安排项目前期费110万元，争取到位各类项目补助资金24154万元，有力地支持了全县重点项目建设；四是安排文化旅游发展资金147.98万元，支持了羌文化宣传保护和青木川等景区旅游事业发展。

（四）深化财政改革，财政管理效能进一步提高。一是加强财政信息化管理，完成了19个镇和5个部门的横向联网建设，实现了财务数据的远程管理和监控，提高了财政监管效能。二是做好国库集中支付改革前期工作，完成了方案的制定、审批以及代理银行、试点单位确定等前期基础工作。三是进一步完善政府采购网上公开招投标程序，政府采购更加公开、透明，全年政府采购规模1537万元，节约资金115万元，节约率达到7%。四是完成了7个镇财政所的“两基建设”任务，并全部达到省一类验收标准，获得了省市的好评。五是开展了支农、民生保障、重大建设项目和“小金库”治理专项检查，进一步严肃了财经纪律，确保了财政资金的安全和使用效益。

三、预算收入超收安排和使用情况

2011年，全县地方财政收入预算8850万元，实际完成9121万元，超收271万元，其中：教育费附加超收26万元，全部用于义务教育学校公用经费；税收等其他收入超收245万元，全部用于县级部门人员工资和运转经费。

四、重点支出绩效和专项资金使用情况

1、重点支出及绩效情况。2011年,县财政共安排10万元以上的重点支出5555.57万元，资金已经全部拨付到位。其中：安排教育支出970.91万元，解决了全县33967名义务教育阶段学生营养餐、天津中学搬迁和民办教师养老问题；安排产业发展资金575.42万元，支持了全县生猪、茶叶、中药材等生态产业发展壮大，为农民增收打下了良好基础；安排农村清洁工程资金605万元，实施农村环境整治，安排村级一事一议资金304万元，实施了道路、饮水等117个农村基础设施建设项目，改善了农村的生产生活条件；安排工业发展和招商引资资金222.6万元，帮助7户重点企业进行扩能技改，实施74个招商项目，引资22.5亿元，一批企业相继落户宁强；安排住房公积金财政补贴2000.88万元，较上年增加了879万元,全县干部职工住房公积金补贴标准得到进一步提高；安排建设维修资金660.6万元，确保了廉租房、政务中心等基础设施建设顺利实施；安排专项活动资金216.16万元，用于困难职工慰问、困难群众生活救助等重要活动开展，维护了社会大局稳定。

2、专项资金使用情况。市财政局2011年下达我县专项资金49845万元，全部按照“专款专用”的原则，实行“专户储存、专账核算”管理，并严格按项目规定的用途，做好项目资金跟踪问效，确保了专项资金的安全和使用效益。

五、上级补助资金的安排使用情况

2011年，市财政共下达我县各类补助资金98065万元，减去上级专款49845万元、专项上解487万元后，当年可安排支出的补助为47733万元。对于这些补助资金，我们严格按照保工资、保运转、保民生的原则，优先安排全县干部工资、离退休费，优抚、低保人员生活补助和取暖、降温等人员经费支出41055万元，安排机关运转经费2109万元，安排民生配套资金4569万元。

2011年，我们在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，圆满完成了十五届人大五次会议确定的各项工作任务。但从全年财政形势看，财政运行仍然面临一些不容忽视的困难和问题，主要是：缺乏稳固财源支撑，财政增收后劲不足；地方财政收入总量小，财政收支矛盾依然非常尖锐；财政赤字占压资金较大，严重影响预算执行；财政科学化、精细化管理和绩效有待进一步提高。这些困难和问题，都需要我们在今后的工作中高度重视，采取有力措施，认真研究并加以解决。

六、县人大审查2010年财政决算和审计局2010年财政收支预算执行审计报告中有关问题的整改情况

（一）人大常委会审议2010年财政决算时所提问题整改情况

2011年11月县十五届人大常委会28次会议审议2010年财政决算时提出了关于财源建设、财政收支矛盾、政府债务管理和预算管理等4个方面的问题，对此我们高度重视，进行了认真整改，取得了良好成效。在财源建设上，我们投入产业发展资金954万元，支持农业产业不断发展壮大，安排工业发展和招商引资资金222.6万元，支持重点企业扩能技改和招商引资工作，促进了全县工业经济的快速发展，财源建设呈现出良好的发展势头，为财政增收奠定了基础；关于财政收支矛盾，我们在努力完成地方财政收入任务同时，加大向上争跑资金力度，全年共争取到位财力性补助资金48220万元，在此基础上，严格控制预算支出，大力压缩非工资性支出，全县财政收支矛盾得到了有效缓解；关于政府债务管理，我们安装了政府债务管理系统，建立政府债务电子台账，所有政府债务全部由省市通过系统审定，政府债务管理更加规范；关于预算收支管理，我们按照中省市非税收入管理要求，将教育收费和临时性代收费以外的非税收入全部纳入预算管理，减少了虚收成份，确保了财政收入的质量，支出结构进一步优化，确保了公务员津补贴、事业人员绩效工资和医疗保险以及住房公积金提高标准等政策得到全面落实，全县“三公经费”较上年下降了13.5%，财政支出预算绩效进一步提高。

（二）2010年财政收支预算执行审计报告中所提问题的整改情况

县审计局2010年财政收支预算执行和其他财政收支审计报告中反映的问题，我们高度重视，采取有效措施，进行了认真整改。通过加大零散税收征管，对漏征漏缴税款全部补征入库，并从今年1月开始，将教育收费和临时性代收费以外的非税收入全部纳入了预算管理；进一步完善了部门预算定额标准体系，规范了预算编制，将项目支出细化到了项级科目；通过完善专项资金管理办法，加快了资金审批、拨付进度，开展专项资金检查，确保了专款专用；通过开展了财务专项检查和国有资产清理，纠正了财务管理中存在的违规问题，将单位的国有资产全部纳入了资产核算；同时，我们将招待费支出控制与年度预算挂钩，进一步压缩“三公经费”，降低了行政运行成本。关于预算执行中给非预算单位拨款、超预算支出等问题，由于人行、养老经办中心等省市单位承担县上特定事务，需安排一定的专项经费，对非预算单位拨款仍然无法避免，加之全县财力紧张，资金调度困难，财政超支、部分支出执行不到、资金拨付不及时等问题短期内还无法全面解决，对此，我们将在今后的工作中，积极采取有效措施，逐步加以改进。

2011年，在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，经过财税部门共同努力，圆满完成了各项财政工作任务。但2012年的财政工作任务还十分繁重，我们将按照县委的总体部署，认真贯彻落实本次会议的决议，克难奋进，奋力拼搏，全面完成今年各项财政工作任务，为实现富民强县、和谐稳定做出不懈努力。