宁强县2017年政府财政决算公开

宁强县2017年政府财政决算公开

第一部分 宁强县2017年财政决算（草案）

一、财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况。2017年，全县地方一般公共财政预算收入12,232万元，占调整预算12,200万元的100.3%，剔除“营改增”和收入任务调减因素，同口径增长13.87%。地方一般公共财政预算收入中，税收收入完成7,401万元，占调整预算7,369万元的100.4%，增长5.9%；非税收入完成4,831万元，占调整预算4,831万元的100%，占比39.5%。2017年，全县一般公共财政预算支出227,177万元，占调整预算232,177万元的97.8%，增长13.5%，增支27,096万元。

（二）公共财政预算平衡情况。2017年全县地方财政收入完成12,232万元、上级补助收入206,225万元（返还性收入1,755万元、一般性转移支付补助97,790万元、专项转移支付补助106,680万元）、债券转贷收入24,505万元、上年结余-13,572万元、调入资金7,977万元，公共财政总收入237,367万元。公共财政预算支出227,177万元、上解支出1,257万元，债务还本支出17,505万元，公共财政预算总支出245,939万元。收支相抵，当年结余5,000万元，加上年财政赤字13,572万元，累计赤字8,572万元。

（三）政府性基金预算执行情况。2017年全县政府性基金预算收入完成1,352万元，上级下达政府性基金预算补助收入2,509万元，新增专项债券1,000万元，政府性基金预算总收入4,861万元。全年政府性基金预算支出3,845万元,调入公共财政预算1,016万元，政府性基金预算总支出4,861万元。收支相抵，当年收支平衡。

（四）预算收入超收安排和使用情况。2017年，全县地方一般公共财政收入预算12,200万元，实际完成12,232万元，超收32万元。超收收入全部安排用于弥补教师绩效工资缺口。

二、2017年财政运行特点及成效

（一）全年目标任务圆满完成。面对全县重点项目税源锐减、矿业经济低迷以及“营改增”、减费降税等政策性减收因素不断增多的严峻形势，财税部门精心谋划，周密部署，迎难而上，克难攻坚，圆满完成了全年财政收入目标任务。同时，税收收入首次实现5.9%的增幅，非税占比较上年同期下降15.6个百分点，财政收入质量大幅提升，财政收入结构更趋合理。

（二）财政保障能力不断增强。一是全年累计争取到位财力性转移支付补助和新增债券较年初预算增加21,496万元，有效缓解了全县财政收支矛盾，确保了增人增资、车补、脱贫攻坚、环保等各项重点支出。二是不断加大争跑力度，全年累计争取到位的专项转移支付突破10亿元大关，其中：争取到位财力性转移支付补助99,545万元，较上年同期89,652万元增长11%；专项转移支付106,680万元，较上年同期89,256万元增长19.5%，净增17,424万元，为全县经济社会健康平稳发展提供了坚实的财力保障。三是全年累计争取到位置换债券资金17,505万元，有效缓解了我县政府债务偿债压力，确保了交通、住建、教育等部门各项民生重点工程建设正常有序开展。

（三）全力以赴深化脱贫攻坚。一是严格落实中省市“每年按照不低于地方一般预算收入2%的比例安排专项扶贫资金，并确保每年增长不低于20%”的要求足额安排县级扶贫专项配套资金3,216万元。二是印发了《宁强县2017年度统筹整合财政涉农资金实施方案》，全年累计整合10个部门各项涉农资金18,713万元。同时，在县财政非常困难的情况下，多方筹措扶贫资金10,584万元，为打赢脱贫攻坚战提供了坚强的资金保障。三是积极配合九三学社及省市扶贫相关检查和审计，主动协调沟通，将不利因素减少到了最低。

（四）社会各项事业加快发展。农业方面，安排产业发展资金2,785万元，推动生猪、茶叶、中药材、食用菌、烟叶等主导产业和农副产品加工业不断发展壮大，实现农业增效、农民增收。工业方面，安排工业经济和招商引资奖励以及招商引资专项经费296万元，力促县域经济不断发展壮大；增加助保贷担保金200万元，支持园区企业提产达效；发挥恒达融资担保公司融资担保作用，累计为37户企业提供了8,100万元融资担保贷款，大力支持中小企业加快发展，长期解决当地群众就业600余人。三产方面，投入资金2,544万元，重点支持青木川古镇、九台观风景区、玉皇冠观光农业示范园等旅游建设及宣传；投入资金148万元，实施“宽带乡村”工程，大力发展电子商务，加快培育经济新动力。

（五）公共服务能力大幅提升。全年民生支出19.5亿元，占财政支出85.9%，中省各项“提标、扩面、新增”民生政策全部落实到位。教育方面，累计支出57,987万元，全面落实了学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等各项政策，建立了幼儿园到高中阶段教育经费保障机制，大力实施农村薄弱学校基础设施建设，全力保障贫困生生活，促进了城乡教育均衡发展。文化方面，累计支出1,165万元，用于发展文化产业、保护非物质文化遗产、村级文化场所建设、“三馆一站”免费开放以及各项文体活动的开展，进一步丰富了群众文化体育生活。社会保障方面，累计支出32,579万元，确保了城乡低保、五保户、残疾人、优抚对象生活补助、计生失独家庭救助、高龄老人生活津贴等按时发放，为社会和谐稳定提供了坚实的保障。医疗卫生方面，累计支出40,907万元，用于落实药品零差率销售、村医养老、参保人员医疗补助、困难群众医疗救助等，全县基本公共卫生服务水平和群众健康水平大幅提升。农村事务方面，及时发放退耕还林、粮食综合直补、农机具购置补贴等惠农资金5,453万元；设立精准扶贫贷款担保基金2,000万元，放大银行精准扶贫小额担保贷款20,000万元；拨付移民搬迁、易地扶贫搬迁、重点镇、美丽乡村等农村基础设施建设资金9,379万元，争取革命老区建设和“一事一议”资金2,747万元、实施项目90个，极大地改善了农村生产生活环境。交通运输方面，投入道路交通建设维护资金942万元，大力改善县镇村交通状况，确保道路安全畅通。生态环保方面，投入资金4,653万元，不断加强污水垃圾处理、绿化、秸秆禁烧、锅炉拆改、生态旅游、农村环境综合整治、环境监测等投入,着力保护全县优美生态，城镇人居环境持续改善。

（六）依法理财水平不断提高。全面贯彻执行《预算法》，健全预算体系，细化预算编制，推进预算公开。绩效管理持续推进，财政投入30万元以上的项目全部纳入绩效评价范围。印发《宁强县省级文化旅游名镇青木川镇财政管理体制改革实施方案（试行）》，调动了镇政府发展旅游、培植财源和增收节支的积极性，促进了镇域经济和社会各项事业加快发展。国库集中支付实现全覆盖，财政资金全部上线运行，集中支付资金占财政支出100%。公务卡结算资金达1,493万元，同比增长193.4%，有效遏制了违规大额提取现金问题。规范财政专户管理，除财政部规定保留的财政专户外，其他专户一律撤销，年内已撤销专户3个。非税征管电子化改革全面推行，征收效率大幅提升。政府购买服务、电子化政府采购、资产与预算管理相结合等改革稳步推进。深入开展财政专项资金检查，确保资金安全和使用效益。认真贯彻落实中央压减一般性支出相关要求，全年一般性支出下降5.02%，其中，“三公”经费下降5.2%。规范政府采购流程，申报采购金额6,707.29万元，实际采购6,004.41万元，节约资金702.88万元，节支率10.5%。强化财政投资评审，完成政府性投资财政评审项目191个，送审资金157,551万元，审减资金9,199.52万元，审减率5.84%。

三、专项资金管理情况

2017年，上级下达我县专项转移支付补助106,680万元，已全部按规定拨付到相关部门单位。专项资金全部实行指标管理、集中支付、专账核算和报账制管理，确保专款专用。同时，加强监督检查和跟踪问效，全面实施绩效管理，确保了资金安全和使用效益。

第二部分 宁强县一般公共预算“三公”经费情况说明

2017年，我县严格贯彻落实中央八项规定、“约法三章”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及省市有关规定，不断加强部门单位支出管理，大力压缩“三公”经费等一般性支出，做到了“三公”经费只减不增，在控制行政运行成本方面取得了良好成效。

2017年，全县一般公共预算财政拨款“三公”经费696万元，较2016年减少38万元，降幅为5.2%。其中：公务出国费0万元，较2016年持平，主要原因是我县无外事活动。公务用车购置费0万元，较2016年持平，主要原因是我县无购车计划；公务用车运行维护费494万元，较2016年减少15万元，降幅2.9%，主要减少原因是我县严格执行中央八项规定，推进厉行节约，严格按照中省支出相关管理规定，确保一般性支出只减不增。公务接待费203万元，较2016年减少22万元，降幅9.8%，主要减少原因是我县严格执行中央八项规定，推进厉行节约、严控公务接待行为。

第三部分 宁强县2017年财政转移支付情况说明

  2017年，市财政通过预算下达我县各类补助资金206,225万元（其中：返还性收入1,755万元、一般性转移支付补助97,790万元、专项转移支付补助106,680万元），减去专项转移支付补助106,680万元（我县无对下专项转移支付），当年可安排支出的补助为99,545万元。我们严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，全部安排用于人员工资、离退休费、优抚、低保补助和取暖降温等人员经费以及机关运转经费、民生配套和上解上级支出。

第四部分 宁强县2017年举借政府债务情况说明

 2017年11月，市财政局以汉财办预〔2017〕68号文件下达我县2017年度债务限额115,886万元（其中：一般债务106,171万元，专项债务9,715万元）。近年来，我县逐步完善债务管理制度，建立了债务风险应急处置预案和债务风险化解规划，同时严格预算管理，强化债务规模和风险管控，截至2017年底，我县政府债务余额95,530万元，其中：一般债务89,224万元，专项债务6,306万元，均未突破市财政局下达的债务限额，债务风险总体可控。

2017年，上级下达我县新增债券8000万元，已全部安排用于脱贫攻坚相关支出；下达我县的地方政府债券置换资金17505万元，已全部安排用于置换2014年底审计甄别的政府债务本金。

第五部分 宁强县2017年预算绩效工作开展情况说明

 2017年，我县认真贯彻省市财政预算绩效管理有关要求,积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，努力提升财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得较好成效。

  一是加强基础建设，保证绩效评价工作顺利实施。我县按照省市要求，积极研究绩效评价实施方案，依据省市绩效评价共性指标体系，结合我县具体情况，印发了《宁强县财政预算绩效评价共性指标体系框架》，同步下发了实施意见，安排布置了全县绩效评价工作，确保了全县绩效评价工作顺利开展。

二是加强学习培训，打好绩效评价工作基础。为提高相关人员业务能力，适应开展工作的现实需要，面向全县部门单位举办绩效自评工作专题培训班，提高项目部门开展绩效自评的工作能力，为全县深入推进绩效管理工作奠定了基础。

   三是积极组织实施绩效评价，提高财政资金使用效益。将财政投入超过30万元的民生和重点支出纳入绩效评价范围，选择社会关注度高、体现部门职能特点的重点项目，编制绩效目标，组织开展绩效评价，对部分省市专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告,预算绩效评价结果得到充分运用。 

第六部分 公开空表情况说明

 我县无国有资本经营收入和支出，故2017年度宁强县（区）国有资本经营收入决算表、2017年度宁强县（区）国有资本经营支出决算表、2017年度宁强县（区）国有资本经营转移支付决算表为空表。 

 第七部分 宁强县2017年政府决算公开报表（见附件）