关于宁强县2012年财政决算草案的报告

关于宁强县2012年财政决算草案的报告

—2013年11月29日在宁强县第十六届人民代表大会

常务委员会第12次会议上

县人大常委会：

2012年财政决算已经市财政局审核批复，现在我受县人民政府委托，向本次会议报告决算草案，请予审查和批准。

一、2012年财政预算执行情况

（一）财政收入执行情况

　　2012年，全县财政总收入完成22182万元，占预算21630万元的102.6%，同比增长19.5%。地方财政收入完成11701万元，占预算10800万元的108.3%，同比增长28.3 %。地方财政收入中，税收收入完成8690万元，占预算的96.2%，同比增长8.9%；非税收入完成3011万元，占预算的170.1%，同比增长163.9%，主要是非税收入从2012年起全部纳入预算管理形成较大增幅。

（二）一般预算支出执行情况

2012年，全县一般预算支出完成157816万元，占调整预算154927万元的101.9%，比上年增支45790万元，增长40.9%。 

主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出29328万元，同比增长28.1%；公共安全支出5249万元，同比增长21.5%；教育支出44961万元，同比增长76.6%；科学技术支出749万元，同比增长19.1%；文化体育与传媒支出2716万元，同比增长72%；社会保障和就业支出6521万元，同比增长25.3%；医疗卫生支出14473万元，同比增长30.7%；节能环保支出8181万元，同比增长117.7%；农林水事务支出19122万元，同比增长40.5%；灾后恢复重建支出11269万元，同比增长40.9%；住房保障支出10317万元，同比增长3.6%；以上支出增长主要是调资和上级专款增加支出；城乡社区、交通等其他大类支出4930万元，同比下降11.1%，主要是上级专款减少支出。

（三）财政收支平衡情况

今年11月，汉中市财政局以汉财办预〔2013〕110号文件正式批复了我县2012年财政决算，批复的决算与县十六届人大二次会议审议通过的预算执行情况相比，除转移性收入中增值税和消费税返还收入在全市决算汇编后减少2万元，其他各项补助没有发生变化。

调整后的财政收支平衡情况是：地方财政收入11701万元，加上上级转移性补助收入143802万元，总收入为155503万元；一般预算支出157816万元，上解支出669万元，总支出为158485万元。总收入与总支出相抵，当年形成财政赤字2982万元，累计财政赤字13696万元。

二、2012年财政主要工作及成效

（一）财政收支规模实现新突破。2012年，财税部门在全县经济发展趋缓，重点税源减少，政策性减收因素增多的严峻形势下，狠抓任务落实，强化工作措施，奋力完成了十六届人大一次会议确定的各项财政工作任务，财政收支平稳较快增长，收支规模均创历史新高。全县地方财政收入和财政总收入分别突破1亿元和2亿元；财政支出达到15.8亿元，在确保全县干部职工工资发放、机关运转的同时，教育、科学、文化、社保、医疗、农林水等重点事业领域支出与上年同期相比分别增长了76.6%、19.1%、72%、25.3%、30.7%和40.5%，有力的支持了全县各项社会事业发展。

（二）支持经济发展力度进一步加大。一是千方百计争取到位各类专项补助资金8.4亿元，财力性补助1.4亿元，为全县经济和社会各项事业发展提供了资金保障。二是整合各类项目资金7.9亿元，大力支持移民搬迁、保障性住房、文化旅游开发等重点项目建设，推动了全县基础设施建设和文化旅游等各项事业发展。三是及时兑付退耕还林、粮食直补、农村综合直补等惠农补贴7121万元，促进了农民增收和农村经济的繁荣发展。四是积极筹措产业发展资金5521万元，大力扶持产业经济发展。落实招商引资经费78万元，实现协议引资20.9亿元，一批招商企业相继落地投产，加大企业帮扶力度，支持企业实施技术创新，技改扩能，工业经济实现稳定发展，全县优势产业、特色产业和新兴产业不断发展壮大。

（三）保障和改善民生取得显著成效。2012年，全县民生领域支出13亿元，占到财政支出的83.3%。全年教育支出达到44961万元，占到财政支出的28.5%，全县37879名农村中小学生全部实现了免费入学，33967名中小学生享受到“营养餐”补助，9787名家庭贫困学生得到救助，新建改建中小学、幼儿园3.3万平方米，教育教学环境进一步改善。投入资金4651万元，将城乡低保和五保户补助标准分别提高了20元和125元，2800多名代课教师和260名企业超龄人员纳入到社会养老范围，低收入群体和弱势群体的基本生活得到了更好的保障。拨付资金7931万元，用于城乡医保、药品零差价、医疗救助和村医养老补助，全县28万农民人均享受医疗补助252元。投入资金9383万元，新建保障性住房1314套，2497户低收入家庭居住条件得到改善。实施了农村清洁工程、一事一议和改水改厕工程，进一步改善了农村的生产生活环境。投入资金744万元，实施基层文化站建设，开展文化电影下乡，丰富了基层群众的文化生活。

（四）财政改革稳步推进。一是按照综合预算管理规定，将部门非税收入纳入预算管理，统筹安排各项支出，部门预算更加科学、完整、规范。二是完成了国库支付系统平台的搭建和组网，首批43个单位纳入系统平台并实现正常运行。三是开展公务卡改革试点，完成了银行网点和试点单位选取等基础工作。四是进一步完善了政府网上采购工作机制，政府采购更加公开、公正、透明，全年政府采购规模3023万元，节约资金275万元，节约率达到9.1%。五是推进财政信息化建设，预算管理、非税征管、国库执行等一批业务系统相继上线运行，财政科学化、精细化、规范化管理水平进一步提高。

（五）财政监督提升管理绩效。组织审计、监察等部门，开展了银行账户清理和“小金库”专项治理、工程领域突出问题治理和公务用车清理等专项检查，实施各镇财务远程网络监控，预算单位的财务收支管理得到进一步规范；加强财政专项资金监管，对县级项目单位和21个镇财政专项资金的管理使用情况和项目实施情况进行了专项检查，对检查中发现的问题进行了及时纠正；加强重点项目监督管理，完善财政投资评审制度，全年累计评审财政投资项目50个，审减资金774万元，确保了财政资金的安全和使用效益。

三、预算收入超收安排和使用情况

2012年，全县地方财政收入预算10800万元，实际完成11701万元，超收901万元，其中：教育费附加预算450万元，实际完成435万元，短收15万元，税收收入及罚没等其他收入预算10350万元，实际完成11266万元，超收916万元。超收收入901万元全部安排到教育支出，用于弥补教育部门绩效工资缺口。

四、重点支出绩效和专项资金使用情况

1、重点支出及绩效情况。2012年,县财政共安排拨付10万元以上的重点支出4066万元。其中：安排教育事业资金530万元，支持全县义务教育阶段学生“营养餐”和高中教育发展，全县高考上线率增幅全市居首；安排产业发展资金316万元，扶持农业主导产业发展，生猪、茶叶、中药材等农业产业规模不断发展壮大；安排农村清洁工程资金600万元，对9个镇31个村的环境进行整治，安排村级一事一议奖补资金400万元，支持农村基础设施建设，农村的生产生活环境得到进一步改善；安排工业发展和招商引资资金290万元，解决企业遗留问题，帮助工矿企业扩能技改，盛发钢管、宏象房车等一批招商企业相继落地投产，全县工业经济基础进一步增强；安排重点项目建设资金1171万元，确保了廉租房、县城规划展览馆和市政设施建设顺利实施；安排资金178万元，支持文化旅游事业发展，进一步扩大了宁强旅游的影响力；安排专项资金581万元，用于计生创国优、土地调查、考核奖励和困难职工慰问等重要活动开展，确保了社会事业健康发展。

2、专项资金使用情况。市财政局2012年下达我县专项资金84232万元，全部按照“专款专用”的原则，实行“专户储存、专账核算”管理，在资金使用上，严格按项目规定的用途审核拨付资金，并做好项目资金跟踪问效，确保了资金的安全和使用效益。

五、上级补助资金的安排使用情况

2012年，市财政通过预算下达我县各类补助资金143802万元，减去上级专款84232万元、专项上解669万元后，当年可安排支出的补助为58901万元。在预算安排上，我们严格按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优先安排全县干部职工工资、离退休费，优抚、低保人员生活补助和取暖、降温等人员经费支出50953万元，安排机关运转经费2317万元，安排民生配套资金5631万元。

在圆满完成了十六届人大一次会议确定的各项工作任务的同时，我们在财政运行中也还存在一些不容忽视的困难和问题：缺乏稳固财源体系支撑，财政收入过份依赖重点项目，财政增收基础不稳；县级财政财力紧张，收支矛盾依然非常尖锐，支持经济社会发展的能力不足；财政赤字占压资金较大，影响年度预算执行；财政科学化、精细化管理水平有待进一步提高。这些困难和问题，需要我们在今后的工作中高度重视，认真研究并努力加以解决。

六、县人大常委会审查2011年财政决算和审计局2012年财政收支预算执行审计报告中有关问题的整改情况

（一）县人大常委会审议2011年财政决算时所提问题整改情况

对县十六届人大常委会第六次会议审议2011年财政决算时提出问题，我们高度重视，进行了认真整改，取得了良好效果。一是通过整合各类发展资金5521万元，集中用于农业特色产业和工业经济发展，全县农业产业规模不断发展壮大，工业经济产能效益逐步提升，为财政增收奠定了基础。二是积极向上争跑项目资金，全年共争取到位财力性补助资金1.4亿元，专项资金8.4亿元，全县财政收支矛盾得到有效缓解。三是完善政府债务管理，建立了政府债务电子台账，政府债务的举借、管理、偿还全部纳入债务系统，逐级上报审核，管理更加规范。四是严格按照中省市非税收入管理要求，将教育收费和临时性代收费以外的非税收入全部纳入预算管理，减少了财政收入虚收成份。进一步优化财政支出结构，确保了工资改革和住房公积金提高标准等政策得到全面落实，全县“三公经费”较上年下降了12.3%，财政支出预算绩效进一步提高。

（二）2012年财政收支预算执行审计报告中所提问题的整改情况

对县审计局2012年财政收支预算执行和其他财政收支审计报告中反映的问题，已经责成有关单位进行了认真整改。对滞留收入过渡户和专户的税收及非税收入在年初已全部缴入县级国库；规范了部门预算定额标准体系和编制程序，能够细化的项目全部细化到部门和单位；对上年欠支专款已经在年初预算中做了安排；完善了专项资金管理办法，加快了资金审批、拨付进度，对违规使用的专项资金按照上级规定进行了纠正，确保专款专用；开展了财务专项检查和国有资产清理，对财务管理中存在的违规行为进行了纠正，大额支出通过公务卡结算，减少了现金支出；同时严格控制 “三公经费”支出，行政运行成本进一步降低。关于预算执行中给非预算单位拨款、超预算支出等问题，由于人行、养老经办中心等省市单位承担县上特定事务，需安排一定的专项经费，对非预算单位拨款仍然无法避免，加之财政赤字占压资金，资金调度依然非常困难，财政超支、部分支出执行不到、资金拨付不及时等问题短期内还无法全面解决，我们将在今后的工作中，积极采取有效措施，逐步加以改进。

附：2012年财政收支决算报告附表。

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