关于宁强县2013年财政决算草案的报告

关于宁强县2013年财政决算草案的报告

—2014年11月27日在宁强县第十六届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

县人大常委会：

2013年财政决算已经市财政局审核批复。现在，我受县人民政府委托，向本次会议报告决算草案，请予审查和批准。

一、2013年财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

1、公共财政预算收入执行情况

　　2013年，全县公共财政预算总收入完成24047万元，占预算25700万元的93.6%，同比增长8.4%。地方公共财政预算收入完成13808万元，占预算13700万元的100.8%，同比增长18%。地方公共财政预算收入中，税收收入完成11035万元，占预算的104%，同比增长27%；非税收入完成2773万元，占预算的89.7%，同比下降7.9%。

2、公共财政预算支出执行情况

2013年，全县公共财政预算支出完成151795万元，占调整预算151815万元的99.9%，同比下降3.8%，剔除灾后重建因素，同比增长3.6%，增支5248万元。 

主要大类支出执行情况是：一般公共服务支出18465万元，同比下降37%，下降主要是压减公用经费和上级专款减少财政支出；公共安全支出5805万元，同比增长10.6%；教育支出45427万元，同比增长1%；科学技术支出820万元，同比增长9.5%；文化体育与传媒支出3236万元，同比增长19.1%；社会保障和就业支出10138万元，同比增长55.5%；医疗卫生支出18615万元，同比增长28.6%；节能环保支出8408万元，同比增长2.8%；农林水事务支出25970万元，同比增长35.8%；住房保障支出11778万元，同比增长14.2%；以上各类支出增长主要是正常调资和上级专款增加支出；城乡社区事务、交通运输等其他大类支出3133万元，同比下降80.7%，下降主要是由于上级灾后重建和其他各类专款减少支出。

3、公共财政预算收支平衡情况

今年9月，汉中市财政局以汉财办预〔2014〕65号文件正式批复了我县2013年财政决算，批复的决算与县十六届人大三次会议审议通过的预算执行情况相同，其平衡情况是：地方公共财政预算收入13808万元，加上级转移性补助收入137461万元，调入资金1182万元，总收入152451万元；公共财政预算支出151795万元，上解支出636万元，总支出152431万元；总收入与总支出相抵，当年公共财政结余20万元；累计财政赤字13676万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2013年，政府性基金预算收入111万元，上级补助收入2866万元，上年结余收入425万元，总收入3402万元；当年政府性基金支出2866万元，调入公共财政预算支出536万元，总支出3402万元；收支相抵，政府性基金预算当年实现收支平衡。

（三）预算收入超收安排和使用情况

2013年，全县地方公共财政收入预算13700万元，实际完成13808万元，超收108万元，其中：教育费附加短收84万元，税收收入及罚没等非税收入超收192万元。超收收入全部安排用于弥补教育部门绩效工资缺口。

二、2013年开展的主要工作及成效

（一）财政运行质量稳步提高。2013年，财税部门在减收因素增多，财政增收非常困难的形势下，奋力实现了财政收支平稳较快增长。地方公共财政收入总量增长18%，其中税收收入首次突破了亿元大关，达到1.1亿元，占地方公共财政收入的79.9%，财政收入质量明显提高。公共财政支出同口径比上年增长了3.6%，确保了全县干部职工工资、离退休费、社保人员基本生活费按时发放和机关运转，促进了教育、文化、社会保障、医疗卫生、农林水等重点社会事业发展。

（二）支持经济发展力度不断加大。一是投入资金20699万元，确保了陕南移民搬迁、保障性住房、重点镇等一批重大项目顺利实施。二是投入资金2976万元，大力扶持茶叶、烟叶等财源型农业产业发展，茶叶年产量达到5420吨、烟叶种植规模达到4647亩。三是积极支持工业发展，投入资金1765万元，支持企业技术创新、扩能技改，缓解企业融资困难，扶持文化、物流等新兴产业和小微企业发展，企业效益逐步提升。四是积极争取上级资金扶持，共争取到位各类专项补助资金8.1亿元，为全县经济和社会事业发展提供了有力的资金保障。

（三）民生福祉得到切实改善。2013年，全县民生支出12.9亿元，占公共财政支出的84.8%。主要情况是：教育支出达到44961万元，占公共财政支出的28.5%，全县农村中小学生和学前儿童全部实现免费入学，27630名中小学生享受营养餐补助，8936名家庭困难学生得到救助，全县教育教学环境得到全面改善，顺利通过省市“双高双普”达标验收。投入资金5480万元，为49847名60周岁以上老人人均发放养老金741元，为18344名70周岁以上老人人均发放高龄保健补贴973元，其他低收入和弱势群体的基本生活也得到了更好保障。投入资金14642万元，为28万名参合农民人均报销医疗费365元，兑付城镇职工、居民医疗保险63576人次，解决了583名村医的养老问题，药品零差价补助和医疗救助全面实施，群众看病贵、看病难的问题逐步得到解决。投入资金6824万元，新建保障性住房1405套，发放廉租房补贴113万元，改善了1080户低收入家庭的住房条件。投入资金20686万元，实施陕南移民搬迁、生态长廊、一事一议、改水改厕和清洁工程建设，农村生产生活环境得到进一步改善。投入资金3909万元，实施广播电视户户通、文化站和青木川景区建设，实行博物馆免费开放，开展文化电影下乡等群众文化活动，促进了文化旅游事业发展。

（四）财政改革深入推进。一是深化部门预算改革，完善非税预算管理体制，部门预算编制更加科学、规范。二是国库集中支付和公务卡改革全面实施，部门预算执行进一步规范。三是基层财政所“两基”建设全部通过省级A类达标验收，财政所服务农村的能力得到进一步提升。四是政府采购更加公开、透明，全年政府采购3119万元，节约资金283万元，节约率9.1%。五是实施“营改增”税收体制改革和农业二税征管职能划转，完善了税收征管机制。六是完成财政专项资金项目库改革任务，共组织申报项目171个资金2.9亿元。七是全县财政收支预决算、42个部门的预算和“三公”经费实行了公开，财政监督的手段和效能得到进一步加强。

（五）财政资金绩效不断提升。一是加强预算绩效管理，实行项目支出年初编制绩效目标，预算执行中开展绩效检查，部门预算与绩效情况相挂钩的管理办法，增强了财政资金绩效的源头监管。二是对陕南移民搬迁、中小河流治理资金、扶贫、公共卫生、博物馆免费开放等项目资金组织实施了专项绩效评价，确保了财政资金使用效益。三是组织开展“小金库”专项治理和办公用房、公务用车、吃空饷专项清理检查，清理银行账户121个、办公用房5000平方米、公务用车88辆，部门单位财务管理得到进一步规范。四是加强财政投资预算评审，组织评审项目54个，评审资金34560万元，审减资金1623万元，综合审减率达到4.7%。五是规范了国有资产购置、处置和公开拍卖程序，国有资产监管力度进一步加大。

三、重点支出绩效和专项资金使用情况

1、重点支出及绩效情况。2013年,县财政共安排10万元以上的重点支出4363万元。其中：教育体育事业资金419万元，支持农村中小学生“营养餐”、高中教育、十运会、老年健身等活动顺利开展；产业发展资金448万元，扶持传统优势产业发展，实现了农业增效和农民增收目标。工业发展和招商引资资金263万元，执行招商引资项目40个，协议引资19.6亿元，支持了盛发钢管等6户企业的技改扩能和苍社大理石矿区道路建设，推动了全县工业经济发展；重点项目建设资金1687万元，确保了规划展览馆按期免费开放和污水处理厂正常运行，解决了1080户低收入家庭住房困难；农村基础设施资金893万元，对16个镇50个村的环境进行综合整治，在134个村实施基础设施一事一议建设，进一步改善了农村的生产生活环境；文化旅游资金402万元，确保了龙舟赛开展以及青木川景区、广播电视户户通项目顺利实施；其他专项资金251万元，用于困难职工春节慰问、考核奖励、公交车补助以及开展经济普查、征兵等活动，促进了各项社会事业健康发展。

2、专项资金使用情况。2013年，上级下达我县18类438项专项资金81108万元，已按照项目进度和资金审批拨付程序拨付76839万元，其余资金按政策规定跨年度拨付。在专项资金的管理使用上，我们始终坚持“专款专用”原则，实行“专户储存、专账核算”管理，并严格按规定的用途审核拨付资金，同时积极开展专项资金的跟踪检查，确保了资金的安全和使用效益。

3、上级补助资金的安排使用情况

2013年，市财政通过预算下达我县各类补助资金137461万元，减去上级专款72175万元、专项上解636万元后，当年可安排支出的补助为64650万元。对于上级补助资金，我们严格按照“保工资、保运转、保民生”的原则，安排干部职工工资、离退休费，优抚、低保人员生活补助和取暖、降温等人员经费支出54143万元，安排机关运转经费2261万元，安排民生配套资金8246万元。

2013年全县财政工作虽然取得了较好成效，但在财政运行中也还存在一些困难和问题：稳固型财源匮乏，财政增收难度增大；刚性支出不断增加，财政收支矛盾依然突出；政府债务清偿压力大；财政科学化、规范化管理有待进一步提高。这些困难和问题，我们将在今后的工作中认真研究，努力加以解决。

四、县人大常委会审查2012年财政决算和审计局2013年财政收支预算执行审计报告中有关问题的整改情况

对县十六届人大常委会第十二次会议审议2012年财政决算时提出的经济总量偏小，收支矛盾突出问题，我们筹措产业发展资金4731万元，大力扶持财源型产业发展，进一步增强了财政增收基础，同时积极争取到位各类补助资金88234万元，有效缓解了财政收支矛盾。关于专项资金监管力度不够，资金拨付不及时等问题，我们通过简化资金拨付程序，开展专项检查，及时纠正违规行为，确保了资金的安全和使用效益。对于收支预算执行不到位问题，已在年初及时调拨资金，全部执行到位。为进一步加强预算管理，我们对部门综合预算编制程序做了调整和完善，将部门单位公用经费统一压缩5%，在预算执行中，大力压缩“三公”等一般性支出，“三公”经费较上年下降了7.5%，行政运行成本进一步降低。

对2013年《审计报告》中反映的问题，我们已责成有关部门进行了认真整改。对预算执行中存在的应交未缴收入问题，已在今年年初全部缴入了县级国库。关于超标准编制预算问题，通过完善定额体系和预算编审程序，部门预算编制得到进一步规范。给非预算单位拨款问题将通过预算安排经费进行解决。对于借款未及时清收影响资金调度问题，已组织开展了财政往来资金和结余结转资金清理，及时清收财政借款。关于专项资金管理方面存在的资金拨付不及时问题，已经及时调整了财政专项资金拨付流程，加快了资金审批、拨付进度；对挤占挪用专项资金的行为进行了纠正，将资金归还原渠道，确保了资金使用效益；对政府采购中存在的问题，已及时完善了手续，并对采购程序做了进一步完善，确保了政府采购规范运行。对于单位预算执行中存在的超范围、超标准，违规现金结算等问题，我们已结合“三公”经费专项检查，对违规行为进行了全面纠正，降低了行政运行成本。但财政超支、部分支出执行不到位、资金拨付不及时等问题，由于财政依然非常困难，加之赤字占压资金，短期内还无法得到全面解决，我们将在今后的工作中，采取有效措施，逐步加以改进。

附：2013年财政收支决算报告附表。

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