关于宁强县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告

各位代表：

　　受县人民政府委托，向大会报告2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议人员提出意见。

　　一、2011年财政预算执行情况                                                      

　　2011年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，财税部门深入践行科学发展观，坚持以人为本，执政为民的理念，狠抓财源建设，深化财政改革，优化支出结构，切实保障和改善民生，坚持集中财力办大事，在困境中求发展，全面完成了县十五届人大五次会议确定的财政收支任务，促进了全县经济社会各项事业的发展。

　　全县财政总收入完成18563万元，占预算17700万元的104.9%，同比增收3261万元，增长21.3%；一般预算收入完成9121万元，占预算8850万元的103.1%，同比增收1782万元，增长24.3 %，其中：税收收入完成7979万元，占预算的105.3%，同比增收1948万元，增长32.3%，非税收入完成1142万元，占预算的89.9%，同比下降12.7%。

　　全县一般预算支出完成102437万元，占调整预算99587万元的102.9%，比上年减支17146万元，下降14.3%，主要是地震灾后恢复重建专款减少37557万元，剔除此项因素，同口径比上年增支20417万元，增长25.3%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出20218万元，同比增长28.3%，主要是调资及专款增加支出；公共安全支出4320万元，同比增长6.7%，主要是调资及专款增加支出；教育支出25465万元，同比增长34.9%，主要是调资及专款增加支出；科学技术支出629万元，同比增长7.9%，主要是调资增加支出；文化体育与传媒支出1579万元，同比增长16.4%，主要是调资增加支出；社会保障和就业支出5197万元，同比下降34.2%，主要是专款减少；医疗卫生支出10685万元，同比增长27.6%，主要是公立医院工资全额预算及专款增加支出；节能环保支出3758万元，同比增长10.6%，主要是专款增加支出；城乡社区事务支出707万元，同比增长1.9%，主要是调资增加支出；农林水事务支出13589万元，同比增长4.2%，主要是调资增加支出；交通运输支出972万元，同比下降27.4%，主要是通村水泥路建设配套支出减少；资源勘探电力信息等事务支出265万元，同比增长5.2%，主要是专款增加支出；商业服务业等事务支出738万元，同比下降47.2%，主要是专款减少；金融监管等事务支出144万元，主要是当年新增专款支出；灾后恢复重建支出1495万元，同比下降96.2%，主要是专款减少；国土资源气象等事务支出1932万元，同比增长320%，主要是专款增加支出；住房保障支出9954万元，同比增长408.9%，主要是提高住房公积金补助以及专款增加支出；粮油物资管理事务支出270万元，同比下降31.6%，主要是专款减少；储备事务支出520万元，主要是当年新增专款增加支出。

　　经初步汇编的2011年财政决算平衡情况是：一般预算收入9121万元，税收返还、均衡性转移支付、专项转移支付、专项补助等转移性收入89529万元，财政部代地方发行政府债券收入1250万元，总收入99900万元；一般预算支出102437万元，上解支出313万元，总计支出102750万元，总收入与总支出相抵，当年形成财政赤字2850万元，加上历年滚存赤字5387万元，累计财政赤字8237万元。当年财政赤字主要是提高住房公积金、医疗保险财政补助标准以及落实调资政策，所需支出全部由县财政筹资解决形成的。

　　需要说明的是，上述决算数据尚未经过全市会审，只是初步汇编数据，待正式决算编制完成后，再向县人大常委会专题报告。

　　总体看来，全县财政预算执行情况良好，财政收入稳步增长，支出结构不断优化，民生保障能力明显增强，促进了经济和社会事业发展。主要做了以下工作：

　　（一）狠抓挖潜征收，促进财政收入稳定增长。2011年，面对重点项目税源减少、增值税转型、所得税起征点提高以及地震灾区税收减免等多种政策性减收因素并存的不利局面，财税部门密切配合，夯实征管责任，强化征管措施，确保了全年财政收入目标任务的完成。一是强化目标责任管理。围绕年初财政收入目标，及时分解落实征收任务，层层签订责任书，逐旬逐月抓落实，确保了财政收入均衡入库。二是狠抓重点税源监控。继续加大对全县重点行业、重点企业、重点项目的税收监控力度，认真开展税收稽查，做到应收尽收。三是加强执行分析。坚持财税联席会议，认真分析宏观经济和财政收入形势，研究应对措施，确保了征收工作的顺利进行。四是规范非税收入管理。通过完善非税收入征管办法，实行“以票管收”，强化源头掌控，加大稽查力度，确保了非税收入及时征缴入库。

　　（二）着力保障改善民生，提高公共服务水平。在全县财政刚性支出大幅增加的情况下，财税部门把保障群众切身利益作为财政工作的出发点和落脚点，多渠道筹措、整合和调度资金，进一步加大民生领域投入。2011年，全县民生投入资金77977万元，同口径较上年增加16865万元。一是积极支持教育事业发展。拨付“两免一补”资金2735万元，保证了全县农村中小学学生和寄宿生享受到政策补助；拨付“营养餐”工程资金1766万元，3万多名中小学学生从中受益；免除了涉农专业职业教育学生学费；拨付资金810万元，为家庭困难学生发放生活补助；拨付资金207万元，实施农村校舍危房改造，改善教育教学环境。二是提高社会保障水平。拨付城乡低保配套资金620万元，保障人数达到31893人，月人均补助分别提高了80.6元和80.9元；拨付资金581万元，将农村五保户供养标准由每月160元提高到每月250元。三是推进医疗保障体系建设。安排行政事业单位医疗保险配套1400万元，提高了在职人员的医疗保险补助，离退休人员免费享受医疗保险制度；安排资金4774万元，为全县28万名参合农民人均报销医疗费170.5元；投入资金1742万元，推进医疗卫生体制改革，将天津医院、中医院、妇保院三家公立医院人员工资纳入财政预算；落实国家基本药物补偿配套资金422.8万元，增强基层公共卫生和医疗服务能力，人民群众“看病难、看病贵”的问题得到有效缓解。四是加强保障性住房建设。拨付资金6542万元，用于推进廉租、公共租赁住房建设和农村危房改造，3779户低收入家庭居住条件得到改善，391户困难家庭享受到廉租住房补贴，有效缓解了城乡低收入家庭住房难问题。

　　(三)加大 “三农”投入，促进城乡事业和谐发展。2011年，全县财政“三农”投入66484万元，较上年增加6714万元。在争取上级资金支持的同时，进一步加大了对农业产业化、农村基础设施和各项惠农补贴的投入力度。拨付资金645万元，支持生猪、茶叶、中药材及干果、食用菌等特色产业发展；通过惠农补贴“一折(卡)通”，发放粮食直补、农资综合直补、退耕还林补助、家电下乡等惠农补贴6989万元，兑现落实了各项涉农补贴政策。拨付资金2295万元，用于乡村道路养护、农田水利和人畜饮水等基础设施建设；拨付资金3471万元，实施陕南移民搬迁建设；安排资金1529万元，支持了农村清洁工程和农村公益事业“一事一议”建设，农村生产生活条件进一步改善。

　　(四)积极争取资金，支持经济平稳较快发展。一是积极推进项目建设。围绕“项目带动”战略，全力争取上级项目资金支持，全年共上报财政扶持项目45个，争取到位各类项目补助资金24154万元。拨付项目前期费110万元、重大项目建设资金14375万元，确保了陕南移民搬迁、廉租房、公租房建设等一批重点项目顺利实施。二是积极支持工业经济发展。发挥财政职能，灵活运用税收优惠、财政贴息、奖励扶持等财税政策，支持企业发展。拨付招商引资、工业发展资金1835万元，支持了绿梦、宝迪等招商企业落地投产和长江公司、黑木林铁矿等重点企业扩能技改；三是积极争取上级资金扶持。在支持经济发展的同时，积极主动向上级财政部门汇报实际困难，努力争取上级资金支持，全年共争取到位各类补助资金45696万元，其中新增各类转移支付6259万元，争取各类专项补助39437万元。这些补助资金的到位，有力地支持了全县经济社会发展和重点项目建设。

　　(五)深化财政改革，提高财政管理水平。一是财政信息化建设稳步推进。实现了部门预算编制信息化，提升了预算编制效率；完成了19个镇和5个部门的联网建设，实现了财务数据的远程管理和监控，进一步提高了理财水平。二是积极推进国库集中支付改革。按照试点改革，稳步推进的原则，今年已经完成了会计集中核算向国库集中支付转轨、国库集中支付实施方案制定以及代理银行、试点单位的确定等基础工作，为下年度顺利实施奠定了基础。三是政府采购取得新进展。健全完善了公正透明、程序规范、运作严谨、监管有力的政府采购工作机制，全年政府采购规模达到1537万元，节约资金115万元，节约率7%。四是按照省市财政“两基”建设要求，完成了7个镇财政所的建设目标，改善了办公条件，理顺了管理体制，完善了管理制度，提升了服务农村水平。

　　(六)强化财政监督，确保资金安全使用。建立健全科学有效的财政监督机制，重点开展了支农、民生保障、重大建设项目等专项资金检查，促进监督与管理的有机融合，形成了事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系。一年来，采取专项治理与日常监管相结合的办法，开展了“小金库”治理专项检查、财政专项资金、政府非税收入、政府采购资金等多项检查，进一步严肃了财经纪律，有效提高了检查单位的财务管理水平和会计信息质量，确保了财政资金的安全和使用效益。

　　在各项事业平稳推进的同时，我们也清醒地看到，全县财政运行中还存在以下突出问题：一是主体税源不足，财源结构单一，一次性收入所占比重较大，财政持续增收基础很不稳固。二是财力增长仍然不能满足全县基本运转、民生保障、经济社会发展等方面的支出需求，支持经济发展的能力严重不足；提高津补贴、绩效工资、艰苦地区津贴以及降温、取暖标准等各项政策性刚性支出大幅增加，财政收支矛盾非常突出。三是政府债务沉重，偿债压力大。全县政府性债务3.8亿元，其中：直接债务3.3亿元，担保债务0.5亿元，债务风险较高，困扰着财政事业发展。对于这些问题，我们将高度重视，创新工作思路，认真研究措施，努力加以解决。

　　二、2012年财政预算草案

　　2012年财政工作的指导思想是:以党的十七届六中全会和县十四次党代会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，努力培植财源，壮大财政实力；优化支出结构，大力保障和改善民生，深化财政改革，提升管理效能；坚持依法理财，加强财政科学化精细化管理，为增加全县人民福祉，实现“富民强县、和谐稳定”的目标提供强有力的财力保障。

　　财政预算安排的原则是：坚持依法理财、有保有压、保障重点的原则，调整和优化财政支出结构，优先保障人员经费和机构正常运转，着力保障和改善民生；坚持量入为出，量力而行，积极支持财源建设，努力增收节支，做到收支平衡。

　　2012财政预算安排是：

　　全县财政总收入安排21460万元，增长15.6%，一般预算收入安排10630万元，增长16.5%。

　　2012年全县的财力情况是：一般预算收入10630万元；转移性收入43922万元，其中：税收返还收入800万元、均衡性转移支付补助24700万元、调整工资补助8315万元、生态补偿补助5172万元、农村税费改革补助2744万元、省市体制补助1834万元、其他补助357万元，总计财力54552万元，减去专项上解313万元后，实际可安排支出的财力54239万元。

　　根据全县财力情况，财政支出相应安排为54239万元，比上年年初预算增加4270万元，增长8.5%，具体安排情况是：人员经费及运转经费44988万元，民生工程配套资金6751万元，重点支出2500万元。按财政预算科目编制的收支预算草案见附表。

　　三、开拓创新，锐意进取，确保圆满完成2012年目标任务

　　2012年，财政工作将以实现平稳较快发展为总体思路，支持调结构转方式，着力保障改善民生，统筹运作各项资金，发挥财政资金引导作用，促进经济社会又好又快发展。为了确保完成各项目标任务，主要做好以下工作：

　　（一）积极争引项目，努力培植地方财源。紧紧抓住国家支持循环经济发展和陕西秦巴连片扶贫开发的机遇，立足建设生态大县、工业强县的目标，策划包装好项目，做好与上级投资计划的对接，积极争取国家投资。充分发挥财政杠杆作用，采取预借项目前期费、财政贴息、扶持奖励、税收优惠等办法，加大对现有财源企业的扶持力度，帮助企业扩能提产。进一步加快循环经济园区道路、电力、通讯等基础设施建设，不断提升服务功能，优化发展环境，加大招商引资力度，争取更多企业落地投产。

　　（二）加大征管力度,确保目标任务完成。严格依法组织收入，坚持税收收入和非税收入并抓，重点税源和零散税源并重，开源和挖潜并举，努力做到应收尽收。细化收入任务，明确部门责任，健全奖惩机制，紧抓收入均衡进度，以责任促落实。依法加强税源监控，加大税收专项稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为，依法开展纳税评估，促进税收稳定增长。加快推进以“单位开票、银行代收、网络监控、财政统管”的非税收入收缴管理改革，实现“以票管收”，进一步加大对行政事业单位国有资产监管力度，不断规范政府收费行为，确保非税收入及时征收入库。

　　（三）加大争跑力度，缓解财政困难。密切关注国家政策导向，及时掌握国家政策扶持重点，进一步拓宽争资金、争项目、争政策空间，保证“存量”，扩大“增量”，多渠道向上级反映我县财政困难和实际情况，努力争取中省财政转移支付和项目建设资金增量；在基础设施建设、民生工程、财源建设等方面争取上级支持，形成长期稳定的政策效应，切实减轻县级财政配套压力，促进社会各项事业协调发展；大力配合支持各部门、各单位向上争资金、跑项目。

　　（四）优化支出结构，努力保障和改善民生。进一步强化支出管理，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，新增财力的80%以上要全部用于民生，确保财力向民生事业倾斜，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题，努力提高全县人民的民生福祉水平。加大教育投入，全面落实“两免一补”、贫困生救助和农村义务教育经费等政策性配套资金，切实解决好困难家庭子女就学难问题；继续实施“营养餐”工程，进一步改善中小学生营养状况；加大对中小学校舍危房改造投入，进一步改善教育教学环境。支持医疗卫生体制改革，做好城镇居民基本医疗保险和农村新型合作医疗保险扩面和提标工作；推进医药卫生体制改革，落实国家基本药物零差价补偿制度；健全完善医疗卫生单位管理办法，巩固医改成果。加大社会保障体系建设投入，落实城乡低保、新型农村养老保险财政补贴，进一步提高农村五保户供养标准；开展城乡劳动力就业培训，扶持困难群体就业；完善社会救助体系，提高困难群众生活保障水平。推进廉租住房、农村危旧房改造和陕南移民搬迁工程，努力改善城乡居民的住房条件。落实农业产业化、农业综合开发等扶持政策，带动农民就业致富；继续做好“一事一议”财政奖补工作，支持农村基础设施建设，改善农村生活环境。

　　（五）深化财政改革，切实提高管理水平。进一步深化财政改革，全面推进财政科学化精细化管理，重点加强管理基础工作，强化基层财政建设。深化部门综合预算改革，将非税收入（除教育收费以及临时性收费外）全部纳入部门预算管理，细化预算编制，制定科学合理的公用经费定额和非税成本比例，逐步提高预算单位供给水平。实施国库集中支付改革，在试点单位的基础上，力争全县推行。加强国有资产配置、使用、处置三个环节的管理，建立资产信息管理系统，健全完善用制度管事管资产的良性工作机制。进一步扩大政府采购范围，强化政府采购管理。制定公务用车管理办法，明确公务用车配置、购置、处置办法，进一步规范公务用车管理。着力推动镇财政“两基”建设，建成管理规范、设施齐全、服务完善、运转高效的镇财政所，更好地为广大群众和农村经济社会发展服务。

　　（六）完善监督手段，提高财政监督质量。增强依法理财意识，主动接受人大、政协及社会监督，健全完善“事前参与预警、事中跟踪防范、事后审核问效”的多层次、全方位的财政监督体系，逐步实现对财政资金运行全过程的动态监控，确保资金运行安全。健全财政内部管理制度，重点加强财政专户、财务印鉴及专项资金审批拨付的管理，同时，加强对政府债务的管理，积极探索建立政府债务良性循环机制。继续开展“小金库”专项治理工作，建立健全防范和治理“小金库”长效机制。制定和完善公务接待、公务用车、学习考察经费标准和管理办法，严格控制“三公经费”增长，努力降低行政运行成本；进一步加大财政干部教育培训力度，加强反腐倡廉建设，逐步建成监管有效、教育有方的防腐体系，以高度的责任心和敬业精神努力做好各项财政工作。

　　各位代表，2012年财政工作任务艰巨而光荣，在新一届县委的坚强领导下，我们将认真落实本次大会决议，发扬艰苦奋斗、求真务实的精神，进一步解放思想，开拓创新，知难而进，奋力拼搏，确保完成全年财政工作任务，为改善全县人民的民生福祉，实现富民强县的宏伟目标作出新的更大的贡献。

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